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Revisione LRD / Regole deontologiche

I Soci attivi sono sottoposti ad una verifica periodica volta ad accertare il corretto adempimento delle disposizioni contenute nella Legge sul riciclaggio di denaro (LRD) nonché del Codice deontologico.

 

Scelta dell’organo di revisione

 | I soci designano un revisore che soddisfi le condizioni di riconoscimento poste dall’ASG. Gli organi di revisione statutari previsti dal codice delle obbligazioni e quelli abilitati a svolgere le ispezioni conformemente alla LRD possono essere identici.

 

Inoltro del rapporto di revisione LRD/Codice deontologico

 | Il rapporto di revisione deve essere presentato all'ASG dai soci entro sei mesi dalla chiusura dell'esercizio contabile. Il rapporto va inviato all'ufficio regionale competente (Zurigo, Ginevra o Lugano). Gli invii tardivi sono sanzionati. Qui sono disponibili informazioni dettagliate per la presentazione del rapporto di revisione.